一、文件起草背景和思路
（一）起草背景。近兩年，國務院國資委先后印發《關于加強中央企業資金內部控制管理有關事項的通知》《關于推動中央企業加快司庫體系建設進一步加強資金管理的意見》等文件，不斷強化中央企業資金管控。為進一步強化省屬企業資金管理，防控資金風險，2024年1月，省國資委研究印發了《省國資委關于進一步加強省屬企業資金管理的通知》（蘇國資規〔2024〕1號）。
（二）起草思路。一是壓實集團總部資金統管責任，實現總部對下的有效管控；二是壓實子企業資金安全主體責任，嚴格執行財經紀律；三是常態化監督檢查，保障制度落實。
二、文件主要內容
一是加強銀行賬戶統一管理。各級子企業的銀行賬戶開立、變更、注銷，都要納入集團統一管控，把好資金管理第一關。
二是加大資金集中管理力度。將符合條件子企業全部納入資金集中管理范圍，強化集團管控權。資金集中管理不改變子企業對資金的所有權、使用權、收益權。
三是強化資金安全管理。嚴格實行不相容崗位分離與制衡，強調一些禁止性規定和強制性規定。包括出納人員實行定期輪崗，購買理財產品嚴格決策程序等。
四是強化資金內控制度落實。完善資金管理制度，加強關鍵崗位管理、大額資金支付管理等。
五是加快推進資金管理信息化。要求將資金管理系統與預算系統、相關業務系統相互打通，實現預警和控制功能。
六是強化資金管理情況檢查。省屬企業每年組織開展一次資金管理專項檢查，子企業每年對資金內控體系有效性進行自評，及時發現和整改問題。
同時，文件要求有條件的省屬企業積極推進司庫體系建設，明確各設區市國資委可以參照制定所監管企業資金管理相關制度規定。